Michał LewandowskiMinisterstwo Rodziny i Polityki Społecznej ogłosiło znaczące podwyżki limitów wpłat na Indywidualne Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) na 2026 rok. Decyzja ta wpisuje się w szerszą strategię rządu mającą na celu zachęcenie Polaków do systematycznego gromadzenia środków na emeryturę.
Nowe limity wpłat na IKZE w 2026 roku
Zgodnie z oficjalnym obwieszczeniem ministerstwa, maksymalna kwota wpłat na IKZE w 2026 roku wyniesie:
- 11 304 zł - dla osób fizycznych
- 16 956 zł - dla przedsiębiorców prowadzących działalność gospodarczą
Oznacza to wzrost w porównaniu z limitami obowiązującymi w 2025 roku, które wynosiły odpowiednio 10 407,60 zł dla osób fizycznych oraz 15 611,40 zł dla przedsiębiorców.
Potencjał oszczędnościowy trzeciego filara
Eksperci rynku kapitałowego zwracają uwagę na znaczący potencjał oszczędnościowy kont emerytalnych. Według kalkulacji przeprowadzonych przez analityków, systematyczne wpłaty 1000 zł miesięcznie na rachunek IKE przez 30 lat mogą przynieść oszczędności podatkowe sięgające 238 226 złotych.
Kluczem do sukcesu jest wykorzystanie mechanizmu procentu składanego, który działa szczególnie efektywnie w przypadku rachunków emerytalnych ze względu na brak corocznego opodatkowania zysków kapitałowych.
Różnice między IKE a IKZE
Oba instrumenty oferują różne korzyści dostosowane do indywidualnych potrzeb oszczędzających:
IKZE - natychmiastowe korzyści
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego pozwala na wykorzystanie wpłaconych środków do umniejszenia podstawy opodatkowania, co oznacza zwrot podatku przy rocznym rozliczeniu PIT.
IKE - długoterminowa strategia
Indywidualne Konto Emerytalne działa na zasadzie długoterminowego gromadzenia kapitału bez płacenia podatku od zysków kapitałowych. Limit wpłat na IKE w 2025 roku wynosi 26 019 zł, a w 2026 wzrośnie do 28 260 zł.
Strategia inwestycyjna dla oszczędzających
Specjaliści podkreślają znaczenie dopasowania instrumentów finansowych do oczekiwanej stopy zwrotu. Im wyższa potencjalna stopa zwrotu, tym większe korzyści z wykorzystania rachunków IKE czy IKZE.
Popularną strategią wśród inwestorów jest pasywne inwestowanie w fundusze ETF śledzące amerykański indeks S&P 500. Historyczne dane pokazują, że od 1990 roku indeks ten wzrósł z poziomu 300 punktów do 6600, czyli ponad 20-krotnie.
Elastyczność i dostępność środków
Ważną zaletą kont emerytalnych trzeciego filara jest ich elastyczność. W przeciwieństwie do powszechnego przekonania, środki zgromadzone na IKE i IKZE można wypłacić w każdej chwili, choć wiąże się to z koniecznością zapłaty podatku w przypadku wcześniejszej wypłaty.
Środki na IKE i IKZE są naszą własnością, możemy je w każdej chwili wypłacić, a także są dziedziczone - co stanowi fundamentalną różnicę w stosunku do OFE.
Znaczenie czasu w budowaniu kapitału emerytalnego
Eksperci zgodnie podkreślają, że czas jest najważniejszym czynnikiem w budowaniu kapitału emerytalnego. Nawet dzisiejsi trzydziestolatkowie, systematycznie wypełniając limity wpłat i inwestując w bezpieczne instrumenty finansowe, mogą zgromadzić pokaźne kwoty na emeryturę.
Osoby młodsze mogą sobie pozwolić na wyższy profil ryzyka, wykorzystując ewentualne spadki rynkowe jako okazje do tańszych zakupów. Z kolei osoby zbliżające się do emerytury powinny skupić się na zabezpieczeniu majątku przed inflacją.
Podwyżka limitów wpłat na IKZE w 2026 roku to kolejny krok w kierunku wzmocnienia trzeciego filara emerytalnego w Polsce. Dla oszczędzających oznacza to większe możliwości gromadzenia kapitału i korzystania z ulg podatkowych w ramach długoterminowego planowania finansowego.
